Переводы на карты физлиц попадут под контроль: кого затронут новые правила

Налоговая служба может получить доступ к информации о переводах, которые приходят на банковские карты физических лиц. Подобная инициатива принадлежит Министерству финансов РФ и направлена на устранение пробелов в налоговом законодательстве.

Авторы законопроекта объясняют, что под переводами между физическими лицами, которые зачастую не облагаются налогами, нередко маскируются не подарки, а реальные платежи и доходы, например за услуги или аренду, пишут «Ведомости».

Налоговые органы и ранее могли запрашивать информацию по счетам и операциям россиян, однако сейчас это право ограничено конкретными процедурами. Это допустимо, например, при взыскании задолженности, проведении налоговых проверок или истребовании документов. Причём для физлиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, предусмотрены дополнительные процессуальные условия, уточняет «Фонтанка».

Нынешняя инициатива заключается в том, чтобы обязать Центробанк предоставлять данные о переводах физлиц, в отношении которых сработал критерий рисков получения систематического дохода, пишет «Коммерсантъ».

Первым в этом контексте в голову приходит пример репетиторов, которые регулярно получают схожие суммы от одних и тех же людей. Если репетитор не зарегистрирован в качестве ИП или самозанятого и не задекларировал подобные доходы, такие переводы на его карту, вероятно, вызовут вопросы. Впрочем, какими конкретно будут критерии их выявления, ФНС и ЦБ ещё предстоит согласовать.

Предполагается, что после внедрения изменений обе организации смогут обмениваться информацией на постоянной основе. Данные о счетах и операциях будут консолидироваться и анализироваться, что позволит выявлять случаи систематического получения доходов, не отражённых в налоговой отчётности.

«Алгоритмы ЦБ, сопоставляя полную карту финансовых активов человека из данных ФНС с потоками его операций, получают возможность точно выявлять любые аномалии, от сокрытия доходов для уклонения от налогов до операций, имеющих признаки отмывания средств», — рассказал «Российской газете» председатель правления Ассоциации юристов России Игорь Черепанов.

Согласно законопроекту, изменения должны заработать по истечении девяти месяцев после официального опубликования закона. Когда именно это произойдёт, сказать пока сложно: ряд ведомств направили свои замечания и предложения по доработке, пишут «Ведомости».

Напомним, что ранее российские банки получили право блокировать операции по переводу крупных сумм и запрашивать дополнительную информацию. Например, теперь они могут связаться с клиентом, чтобы выяснить полные данные человека и его родственную связь с тем, кому он намерен перевести деньги.

Дополнительное внимание банков с недавнего времени также уделяется крупным переводам «самому себе» через популярную у россиян Систему быстрых платежей (СБП). В случае возникновения подозрений перевод на сумму от 200 тысяч рублей может быть приостановлен.

Андрей Гринев