Контроль за счетами поставят на автомат: как пойдёт процесс

Государство запускает автоматический трёхступенчатый контроль за счетами граждан. В зоне риска — репетиторы, парикмахеры, арендодатели, продавцы в соцсетях.

Три этапа проверки

С 2027 года Минфин планирует ввести контроль в «рамках информационного обмена между налоговой службой и Центробанком». Правительство внесло такой законопроект в Госдуму в конце марта. 

Сейчас налоговая может запрашивать выписки лишь в рамках проверок или международного обмена данными и только с согласия руководства службы. Поправки существенно расширяют этот механизм.

Как пояснил в беседе с «Праймом» адвокат Дмитрий Григориади, система проверки будет трёхступенчатой.

На первом этапе Банк России будет «подсвечивать» транзакции с признаками предпринимательской деятельности или доходов, получаемых систематически от других людей. Информация по таким счетам автоматически передаётся в Федеральную налоговую службу.

На втором этапе ФНС получает право запросить у банков полные выписки по счетам конкретного человека. Банки, в свою очередь, обязаны предоставить эти данные.

Если разница между суммой поступлений на карту и официальным доходом за год превысит 2,4 млн рублей, наступит третий этап: налоговая запросит пояснения. При обнаружении незадекларированного дохода назначат штрафы, возможна и уголовная ответственность.

Однако, по словам Григориади, ключевым фактором станет не только сумма:

«Налоговую будет интересовать именно совокупность признаков, указывающих на скрытый бизнес».

Критерии подозрительных операций определят отдельным соглашением между Центробанком и ФНС. 

Базовые признаки уже определены: регулярность поступлений, их одинаковый размер и большое число отправителей.

Эти признаки могут указывать на незадекларированный доход и стать основанием для передачи данных налоговой.

Кто попадёт в поле зрения налоговой

В зоне риска все, кто ведёт деятельность без регистрации, — репетиторы, косметологи и парикмахеры, работающие на дому, арендодатели квартир, продавцы товаров через соцсети.

При этом переводы от родственников, даже крупные и частые, под контроль не попадут, если они не будут связаны с предпринимательством.

Налогом также не облагаются подарки, возвращаемые долги и семейная помощь. Эксперт советует указывать назначение платежа и на крупные суммы оформлять расписку или договор дарения.

Закон прописывает ужесточение идентификации владельцев банковских счетов через обязательное присвоение ИНН — это станет технической базой для автоматического анализа операций.

По оценке ФНС, после внедрения система сможет приносить бюджету не менее 49 млрд рублей ежегодно.

Опрошенные «Известиями» экономисты считают, что под ужесточения попадут миллионы граждан. Речь может идти о 7-10 млн человек.

Федеральная налоговая служба опровергла эти сведения — мол, говорить о точных цифрах рано, поскольку критерии ещё прорабатываются совместно с Центробанком.

В службе подчеркнули, что контроль коснётся 3% экономически активного населения — только тех, кто не декларирует доходы, как того требует закон.

«Добросовестные граждане, в полной мере декларирующие получаемые доходы и уплачивающие с них налоги, не столкнутся с дополнительным контролем», — цитирует сообщение ведомства РБК.

Автоматический контроль — это, по сути, попытка превратить массовые переводы между людьми в витрину для налоговой, где будет выставлен набор признаков, похожих на систематический доход. Но на практике критерии «регулярности, одинаковости и множества отправителей» настолько размыты, что под них может попасть кто угодно — от мамы, которая переводит деньги сыну-студенту, до родителей, скидывающихся на подарок учителю. И пока не опубликовано чёткое соглашение между ЦБ и ФНС, любой перевод остаётся потенциально подозрительным.

Для миллионов россиян, которые подрабатывают без статуса и чеков, это сигнал: серый оборот становится заметнее потому, что правила сверки доходов и поступлений закрепляют на уровне инфраструктуры. Для тех же, кто просто переводит деньги в семье, возвращает долги, вывод прозаичен: назначение платежа, расписки и договор дарения становятся не бюрократией, а страховкой от лишних вопросов.